Вместо чек, писмо от IRS

Ако сте направили всичко възможно за да избегнете неприятности и въпреки това в декларацията ви е допусната грешка или сте пропуснали да декларирате доход или друга информация, дошла със закъснение от финансова институция или работодател, не се паникосвайте. Никой не е съвършен и грешки се допускат, важно е когато получите писмо от IRS  с указания за допусната грешка  да реагирате веднага и да коригирате проблема, колкото е възможно по-бързо. Моя съвет е веднага да потърсите помощта на изготвителя на декларацията, а ако той се окаже не достатъчно компетентен да потърсите помощта на човек, който със сигурност е наясно с проблема. Повечето от писмата касаят технически и аритметически грешки или неправилно написани имена и други данни. Ако от писмото е ясно, какво точно трябва да коригирате и можете да го направите отговаряйки на писмото и давайки правилните данни, направете го веднага. Ако аритметична или друга изчислителна грешка е била допусната и това променя сумата, която трябва да платите или получите обратно и за вас това е ясно, просто платете или се примирете с по-малкото върнати пари. Ако не ви е ясно, какво да правите, потърсете помощ, вече указахме това по-горе.  В тези случаи се прави поправка на декларацията. Ако изготвителя на декларацията е допуснал грешка той е задължен безплатно да я отстрани. Ако грешката е с друг източник (работодател сбъркал SS#, или късно пристигнала допълнителна форма, неправилно приложен критерий и  др.) или вие сте се изкушили да представите грешна, подправена или непълна информация, единственото решение е бърза и точна поправка на декларацията. Всяко протакане дразни  IRS и вместо да минете с „червения байрак” или „червена точка” във файла ви, лесно можете да стигнете до аудит.
 Сигурен съм, че с данъците всички са внимателни, шега не бива. Проверили сте сметките си и квитанциите сте прегледали няколко пъти, но .... . Изготвителя на декларацията от своя страна и той вероятно добре си знае изчисленията и е проверил няколко пъти, и вие сте го проверили може би, но .... просто грешката, ако е грешка не е забелязана. Неприятно, но не е края на света, а дори понякога може да се окаже, че е във ваша полза и след оправянето се оказва, че ще получите повече пари обратно.  За целта,  IRS отчитайки, че грешки се случват е предвидила специална форма Form 1040X, с която се коригира грешна декларация. Попълването и е относително лесно и отразява паралел между данни и цифри в първоначално попълнената форма, поправките и крайния резултат – коригираните нови резултати. Във формата е предвидени и място за вашето обяснение за причината за грешката (изчислителна грешка, късно получена или сгрешена форма, сгрешен SS# и.т.н.) В тези случаи приложете също коригираните форми ако сте в състояние да ги получите от работодателя или финансовата институция, отговорна за издаването й.
Това което се опитвам да ви подскажа е да реагирате бързо, точно и без паника за да избегнете аудит. Самия факт, че правите поправка на декларацията не е повод за проверка, нито повишава шанса за такава. Обаче какво и как поправяте, така както и значимостта и големината на поправката, може да предизвика проверка. Естествено е една поправена декларация да стане предмет на по-внимателно разглеждане от страна на IRS. Представител на Агенцията ще извади оригиналната декларация и внимателно ще я сравни с поправената, обръщайки внимание на всички подробности. Това увеличава шанса да се забележи нещо, което не е наред, така  че, поправената декларация задължително трябва да е прецизна.
Приложете доказателствен материал за всяка поправка.
Препоръчвам Form 1040X да бъде придружена с детайлизиран доказателствен материал, който обикновено не се прилага към оригиналните декларации (копия от квитанции, договори за покупка, банкови стейтманти, документи доказващи законността на дадена извадка и.т.н.). Един драстичен пример е ако сте направили голямо дарение за църквата или за сираци в България и това е предизвикало вниманието на IRS, прилагайки подписано официално, благодарствено писмо от църковното настоятелство или агенцията за помощи, ще елиминира по-нататъшни човешки проверки и аудит, които очевидно компютъра  ще алармира, но вие предвидливо сте парирали по този начин, доказвайки легитимността на дарението.
Прилагането на доказателствен материал за спорен въпрос във декларацията има и друг ефект, показва нa преглеждащия декларацията агент, че вие сте отговорен данъкоплатец, познавате добре и спазвате правилата. Това почти елиминира вероятността за по-нататъчна проверка.
Кога можете и трябва да направите корекция на декларацията?
При писмо от IRS с въпроси или отказ от признаване на извадки, колкото по-бързo толкова по-добре. При забелязани от вас пропуски или късно дошли форми имате време от 3 години, това е давностния срок. След изтичането на 3 годишен срок, ако сте пропуснали да си поскате полагащи ви се кредити или извадки, вие окончателно ги губите. Ако случая е обратен и имате да давате, но IRS не е забелязал, те не могат да ви ги искат след този срок, освен ако не са в състояние да докажат, че вие умишлено, с цел за измама сте направили грешна декларация. В този случай няма давностен срок.  
Този давностен срок е важен за данъкоплатеца, особено ако имате да взимате пари от държавата и още се мотаете да изпратите данъчната декларация за текущата година, а и за предишни години, защото знаете, че имате да вземате, а не да давате и можете да поотложите. Това е неправилно и може да ви струва скъпо.
Правилото е дават ли ти вземай, иначе губиш.
Ако не изпратите данъчните си декларации до 3 години и имате да вземате пари обратно, досещате се – губите ги.  Всички могат да се съгласни, че сте надплатили и че парите са ваши, и че е редно да ви ги дадат, но пропуснете ли срока, IRS казва съжаляваме! Никой не може да ги накара да ви ги върнат или да погасите данъчно задължение с тези пари в следващите години. По принцип IRS дори не крие, че държи милиарди не поискани обратно пари от надвзети данъци. Лекарството е ако не сте изпратили декларации, изпратете ги,  не чакайте да изтекат 3-те години. Има наказателно плащане за късно изпращане на декларациите, независимо дали дължите или имате да вземате пари от IRS. В случая, когато имате да вземате не забравяйте да си ги поискате преди да са изгорели. С това ще приключа за днес. Времето лети в буквален смисъл, не отлагайте  да изпратите декларациите, ако не сте сигурни дали дължите пари или ви дължат, елате да проверим. Не позволявайте ежедневието да ви накара да забравите за този важен въпрос – Данъчните Декларации.

 

Стоян Стоев, Ph.D., Realtor
300 E Northwest Hwy
Arlington Heights,
IL 60004
(847) 392-3900
tstoev@starck.biz